CONTROLAR LOS COSTOS

🛠️ HERRAMIENTAS Y TÉCNICAS

MÉTODO DEL VALOR GANADO

Se utilizó la metodología EVM, una técnica del PMBOK® que permite comparar el desempeño real del proyecto frente a lo planificado. Las variables clave fueron:

EV (Earned Value): mide cuánto valor del trabajo planificado ha sido efectivamente ejecutado.
AC (Actual Cost): representa el dinero realmente gastado hasta el momento.
PV (Planned Value): estima cuánto valor se debería haber alcanzado hasta ahora, según el plan.
CPI (Cost Performance Index): eficiencia de los costos.
SPI (Schedule Performance Index): eficiencia respecto al tiempo. Para saber en que gráfico y tablas nos basamos para poder hacer el gráfico de los valores acumulados, lo mencionado se puede ver en la siguiente imagen.

Para este caso, se realizo la tabla y gráfico que se ve en la imagen basandonos en un avance ficticio del 50% del proyecto. Así se realizó un análisis de cada EDT y se realizó la tabla con respecto al EV, AC y PV.

Esto se puede ver mejor en el siguiente documento Gráfico de valores acumulados

INTERPRETACIÓN

📋 Interpretación del Control de Costos por Componente

🔍 Análisis General:

Al 50% de avance físico del proyecto, el análisis del desempeño a través del método del valor ganado (EVM) revela que el proyecto en su conjunto presenta desviaciones tanto en cronograma como en costos.

Los índices globales son:

CPI (0.86) < 1, indicando que los costos están por encima de lo presupuestado.

SPI (0.88) < 1, indicando que el progreso está por debajo de lo planeado.

Esto implica un escenario de ineficiencia tanto en el uso de los recursos financieros como en la ejecución de las actividades en el tiempo planificado.

🧩 Análisis por Componente (EDT):

📌 1.1 Red Segura

CPI: 0.88, SPI: 0.92

La Red Segura presenta sobrecostos y retraso leve.

El componente está consumiendo más presupuesto del plan, pero su avance físico sigue cercano al plan.

Recomendación: Mejorar el control del gasto en materiales y horas/hombre.

📌 1.2 NAS

CPI: 0.89, SPI: 0.94

Similar a 1.1, con desviaciones moderadas en costo y cronograma.

Su implementación presenta riesgos inherentes a pruebas y ajustes técnicos.

Recomendación: Identificar cuellos de botella técnicos y evitar reprocesos.

📌 1.3 Seguridad

CPI: 0.88, SPI: 0.93

Este componente refleja baja eficiencia en ejecución y ligera demora.

Posibles causas: falta de claridad en políticas internas o desconocimiento técnico.

Recomendación: Refuerzo en capacitación técnica del personal interno y apoyo en la definición de políticas.

📌 1.4 Capacitación

CPI: 0.83, SPI: 0.91

Se observa una ejecución poco eficiente y mayor retraso relativo.

Esto puede deberse a menor disponibilidad del personal para sesiones o baja prioridad asignada.

Recomendación: Ajustar agenda de capacitaciones y reforzar la comunicación de la importancia de este componente.

📌 1.5 Soporte

CPI: 0.63, SPI: 0.42

Este componente muestra la mayor desviación tanto en costo como en cronograma.

Se debe principalmente a que, al 50%, las actividades de soporte post-implementación aún no inician plenamente, pero ya se incurrió en gastos preliminares.

Recomendación: Reprogramar las actividades y establecer un control más estricto sobre los desembolsos relacionados.

📊 Conclusiones Globales:

En general, el proyecto presenta un rendimiento por debajo de lo planificado en términos de costo y cronograma, según lo evidencian los índices globales CPI = 0.86 y SPI = 0.88.

La eficiencia de los recursos financieros es deficiente en todos los componentes, siendo la más crítica en Soporte (CPI = 0.63).

La planificación del tiempo también requiere ajustes, aunque las desviaciones son menos severas que las de costos.

✅ Acciones Recomendadas:

Implementar un plan correctivo inmediato en el componente 1.5 Soporte, incluyendo una revisión presupuestal.
Fortalecer la supervisión y coordinación en los componentes 1.1, 1.2 y 1.3 para evitar acumulación de desviaciones.
Recalibrar las reservas de contingencia para cubrir sobrecostos inesperados en las fases siguientes.
Mantener reuniones semanales de seguimiento con responsables por componente para alinear expectativas y mitigar riesgos.

Cabe recalcar que esta situación mostrada es un supuesto de problemas que pueden suceder en una implementación real de un proyecto y no reflejan el resultado real que puede tener nuestra propeusta al momento de ser aceptada por la empresa.